Diplomado en Actualización Fiscal

Acerca del programa:

El Diplomado otorga conocimientos actualizados en materia fiscal que garanticen el cumplimiento de las obligaciones tributarias de personas físicas y morales mediante casos prácticos donde se desarrollen las habilidades necesarias para el correcto asesoramiento a clientes y empresas sobre el adecuado pago de impuestos. Asimismo, brinda herramientas para realizar declaraciones anuales y bases jurídicas para la prevención de problemas fiscales.

Dirigido a:

Contralores
Directivos
Administradores
Contadores
Gerentes administrativos o de diversas áreas involucrados en las operaciones financieras de la empresa

Más información del programa

Fecha de apertura

23 de febrero 2024

Duración

105 horas

Horario

Vie. 17:00-21:00 h.
Sáb. 8:30-14:30 h.

¿QUÉ COMPETENCIAS VAS A ADQUIRIR?

Formular y gestionar planes de mitigación

Conocimientos de obligaciones de los contribuyentes

Aplicación correcta de disposiciones fiscales

Dominio del procedimiento para calcular los pagos provisionales de ISR

Capacidad de toma de decisiones financieras y fiscales

Contenido

- Módulo I. Introducción al derecho fiscal y derechos de los contribuyentes

Jerarquía de las leyes en México
Naturaleza Jurídica de la obligación tributaria
Constitución política mexicana
Tratados internacionales
Leyes fiscales y corporativas
Reglamentos
Miscelánea fiscal
Derechos de los contribuyentes
Obligaciones de las autoridades
Obligaciones de los contribuyentes
- Requisitos de las Órdenes de Visita
- Desarrollo de las Visitas Domiciliarias
- Revisiones de Gabinete
- Pago de Contribuciones y Multas
- Medios de Defensa del Contribuyente
- Quejas y Denuncias
- Otras Disposiciones

- Módulo II. ISR Personas físicas

Disposiciones generales
- Sujetos del impuesto
- Distintos regímenes de personas físicas
- Sueldos y salarios
- Actividad empresarial y servicios profesionales
- RIF-RESICO
- Arrendamiento de bienes inmuebles
Enajenación de bienes
Adquisición de bienes
Dividendos
Intereses
Premios
Otros ingresos
Mecánica general impositiva de las personas físicas
- Requisitos de las deducciones
- Declaración y calculo anual
Casos prácticos correlacionados

- Módulo III. Impuesto al valor agregado

Disposiciones generales
- Sujetos, objeto y tasa
- Retenciones
- enajenación de bienes
- Prestación de servicios
- Uso o goce temporal de bienes
- Importación de bienes
- Exportación de bienes
- Obligaciones de los contribuyentes
- Facultades de la autoridad
- Declaración informativa de operaciones con terceros
Casos prácticos correlacionados

- Módulo IV. ISR Personas morales

Objetivo y sujeto
Obligaciones fiscales
Ingresos atribuibles
Impuesto sobre la Renta PM
Ingresos acumulables
Momentos de acumulación
Determinar el resultado fiscal
Extensiones y reducciones
Deducciones en general
Deducciones autorizadas
Requisitos de las deducciones y NIF
Gastos no deducibles
Depreciaciones
Deducciones especiales
Casos prácticos correlacionados "Determinación de pagos provisionales"
Coeficiente de utilidad y tratamiento fiscal de las pérdidas.

- Módulo V. Impuesto especial sobre producción y servicios, LISAN

Disposiciones generales
- Sujetos, objeto y tasa
- enajenación de bienes
- Prestación de servicios
- Acreditamiento Compensación
- Importación de bienes
- Exportación de bienes
- Obligaciones de los contribuyentes
- Facultades de la autoridad
Casos prácticos correlacionados

- Módulo VI. Aspectos generales de los impuestos internacionales

Aplicación práctica de los convenios fiscales celebrados por México
- Reglas generales sobre bajas imposiciones tributarias
- Sistema mexicano de acreditamiento de impuestos extranjeros
Aplicación práctica de los precios de transferencia
Panorama general de sistemas tributarios extranjeros
- Tratados internacionales
- Precio de transferencia
- LISR
- Aspectos relevantes de Comercio exterior

- Módulo VII. Contribuciones de seguridad social

Ley del Seguro Social y sus Reglamentos
- Integración de Salario
- Ramos que Grava
- Prestaciones en Especie
- Beneficios de los Derechohabientes
- Obligaciones de los Patrones
- Reglamentos del Seguro Social
Ley del Seguro de Retiro
- Aportaciones de los Patrones
- Aportaciones del Estado
- Pensión por Invalidez
- Pensión por Retiro
- Derechos de los Beneficiarios
- Obligaciones de los Patrones
Ley del INFONAVIT
- Derechos de los Beneficiarios
- Aportaciones Patronales
- Créditos a los Beneficiarios
Facultades de las Autoridades
- Auditorías
- Autocorrecciones
- Multas
- Dictamen de Seguro Social e INFONAVIT

- Módulo VIII. Código fiscal de la federación

- Código Fiscal de la Federación
- Disposiciones Generales
- Domicilio y ejercicios fiscales
- Derechos y Obligaciones de los Contribuyentes
- Elementos de las Contribuciones
- Comprobantes fiscales digitales
- Contabilidad Electrónica -CFDI-CARTA PORTE-NIF
- Buzón Tributario
- Responsabilidad solidaria
- Devoluciones y compensaciones
- Infracciones y sanciones 69A y 69 B
- Notificaciones
- Esquemas reportables
- Remates
- Prevención del lavado de dinero y financiamiento al terrorismo

- Módulo IX. Defensa fiscal

Aspectos de la Defensa Fiscal
- Recurso de Revocación PAE
- Recurso de Inconformidad
- Juicio de Nulidad
- Juicio en Línea
- Revisión Fiscal
- Juicio de Amparo
- Amparo en Materia Tributaria
- Prodecon y sus funciones
- Acuerdos conclusivos

- Módulo X: Perspectivas del panorama fiscal de acuerdo a la situación de elecciones

Proceso de admisión

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Enviar tu solicitud y comprobante de pago.

* Programación sujeta a cambios sin previo aviso. La Universidad Anáhuac Querétaro se reserva el derecho de posponer o cancelar los programas que no cumplan con el quórum requerido. Precios exentos de IVA. Monto de inscripción no reembolsable.

Hazael Olvera
Asesor Comercial de Educación Continua

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