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Diplomado en Actualización Fiscal

El Diplomado otorga conocimientos actualizados en materia fiscal que garanticen el cumplimiento de las obligaciones tributarias de personas físicas y morales mediante casos prácticos donde se desarrollen las habilidades necesarias para el correcto asesoramiento a clientes y empresas sobre el adecuado pago de impuestos. Asimismo, brinda herramientas para realizar declaraciones anuales y bases jurídicas para la prevención de problemas fiscales.   
 

Fecha de apertura
18 feb. 2022

Duración
120 h.

Horario
Vie. 17:00-22:00 h.
Sáb. 9:00-14:00 h.

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¿Qué competencias vas a adquirir?

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Formular y gestionar planes de mitigación

Conocimientos de obligaciones de los contribuyentes


Conocimientos de obligaciones de los contribuyentes

Aplicación correcta de disposiciones fiscales


Aplicación correcta de disposiciones fiscales

Dominio del procedimiento para calcular los pagos provisionales de ISR


Dominio del procedimiento para calcular los pagos provisionales de ISR

Capacidad de toma de decisiones financieras y fiscales


Capacidad de toma de decisiones financieras y fiscales

 

Contenido

 

Módulo I. Introducción al derecho fiscal y derechos de los contribuyentes

-

  • Jerarquía de las leyes en México
  • Naturaleza Jurídica de la obligación tributaria
  • Constitución política mexicana
  • Tratados internacionales
  • Leyes fiscales y corporativas
  • Reglamentos
  • Miscelánea fiscal
  • Derechos de los contribuyentes
  • Obligaciones de las autoridades
  • Obligaciones de los contribuyentes
    • Requisitos de las Órdenes de Visita
    • Desarrollo de las Visitas Domiciliarias
    • Revisiones de Gabinete
    • Pago de Contribuciones y Multas
    • Medios de Defensa del Contribuyente
    • Quejas y Denuncias
    • Otras Disposiciones

Módulo II. ISR Personas morales

-

  • Objetivo y sujeto
  • Obligaciones fiscales
  • Ingresos atribuibles
  • Impuesto sobre la Renta PM
  • Ingresos acumulables
  • Momentos de acumulación
  • Determinar el resultado fiscal
  • Extensiones y reducciones
  • Deducciones en general
  • Deducciones autorizadas
  • Requisitos de las deducciones y NIF
  • Gastos no deducibles
  • Depreciaciones
  • Deducciones especiales
  • Casos prácticos correlacionados "Determinación de pagos provisionales"
  • Coeficiente de utilidad y tratamiento fiscal de las pérdidas.

Módulo III. ISR Personas físicas

-

  • Disposiciones generales
    • Sujetos del impuesto
    • Distintos regímenes de personas físicas
    • Sueldos y salarios
    • Actividad empresarial y servicios profesionales
    • RIF-RESICO
    • Arrendamiento de bienes inmuebles
  • Enajenación de bienes
  • Adquisición de bienes
  • Dividendos
  • Intereses
  • Premios
  • Otros ingresos
  • Mecánica general impositiva de las personas físicas
    • Requisitos de las deducciones
    • Declaración y calculo anual
  • Casos prácticos correlacionados

Módulo IV. Impuesto al valor agregado

-

  • Disposiciones generales
    • Sujetos, objeto y tasa
    • Retenciones
    • enajenación de bienes
    • Prestación de servicios
    • Uso o goce temporal de bienes
    • Importación de bienes
    • Exportación de bienes
    • Obligaciones de los contribuyentes
    • Facultades de la autoridad
    • Declaración informativa de operaciones con terceros
  • Casos prácticos correlacionados

Módulo V. Impuesto especial sobre producción y servicios, LISAN

-

  • Disposiciones generales
    • Sujetos, objeto y tasa
    • enajenación de bienes
    • Prestación de servicios
    • Acreditamiento Compensación
    • Importación de bienes
    • Exportación de bienes
    • Obligaciones de los contribuyentes
    • Facultades de la autoridad
  • Casos prácticos correlacionados

Módulo VI. Aspectos generales de los impuestos internacionales

-

  • Aplicación práctica de los convenios fiscales celebrados por México 
    • Reglas generales sobre bajas imposiciones tributarias 
    • Sistema mexicano de acreditamiento de impuestos extranjeros 
  • Aplicación práctica de los precios de transferencia
  • Panorama general de sistemas tributarios extranjeros 
    • Tratados internacionales
    • Precio de transferencia
    • LISR
    • Aspectos relevantes de Comercio exterior

Módulo VII. Contribuciones de seguridad social

-

  • Ley del Seguro Social y sus Reglamentos
    • Integración de Salario
    • Ramos que Grava
    • Prestaciones en Especie
    • Beneficios de los Derechohabientes
    • Obligaciones de los Patrones
    • Reglamentos del Seguro Social
  • Ley del Seguro de Retiro
    • Aportaciones de los Patrones
    • Aportaciones del Estado
    • Pensión por Invalidez
    • Pensión por Retiro
    • Derechos de los Beneficiarios
    • Obligaciones de los Patrones
  • Ley del INFONAVIT
    • Derechos de los Beneficiarios
    • Aportaciones Patronales
    • Créditos a los Beneficiarios 
  • Facultades de las Autoridades
    • Auditorías
    • Autocorrecciones
    • Multas
    • Dictamen de Seguro Social e INFONAVIT

Módulo VIII. Código fiscal de la federación

-

  • Código Fiscal de la Federación 

    • Disposiciones Generales
    • Domicilio y ejercicios fiscales
    • Derechos y Obligaciones de los Contribuyentes
    • Elementos de las Contribuciones
    • Comprobantes fiscales digitales
    • Contabilidad Electrónica -CFDI-CARTA PORTE-NIF
    • Buzón Tributario
    • Responsabilidad solidaria
    • Devoluciones y compensaciones
    • Infracciones y sanciones 69A y 69 B
    • Notificaciones
    • PLD
    • Esquemas reportables
    • Remates

Módulo IX. Defensa fiscal

-

  • Aspectos de la Defensa Fiscal
    • Recurso de Revocación PAE
    • Recurso de Inconformidad
    • Juicio de Nulidad
    • Juicio en Línea
    • Revisión Fiscal
    • Juicio de Amparo
    • Amparo en Materia Tributaria
    • Prodecon y sus funciones
    • Acuerdos conclusivos

Dirigido a

Directivos, administradores, contadores y personal relacionado con las operaciones financieras de la empresa. 

Proceso de admisión

  1. Llenar la solicitud de admisión.
  2. Contactar a tu asesor para conocer las opciones de pago de inscripción y descuentos vigentes.
  3. Enviar tu solicitud y comprobante de pago.

* Programación sujeta a cambios sin previo aviso. La Universidad Anáhuac Querétaro se reserva el derecho de posponer o cancelar los programas que no cumplan con el quórum requerido. Precios exentos de IVA. Monto de inscripción no reembolsable.

 

 

Anita

Ana Karina Raymaker
Asesor Comercial de Educación Continua

whats_icon    (442) 245 6742 Ext. 456
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